【编者按】美国国会正在酝酿一场退休金制度的革命性变革！最新提案允许在职员工将401(k)账户资金转入年金保险，无需离职即可锁定终身收入。这项由两党议员联合推动的《退休简化与明晰法案》，直击市场波动与长寿风险两大痛点，被业内誉为自《SECURE 2.0法案》后最具突破性的养老改革。当全球面临老龄化海啸，美国此举能否为困在通胀与利率夹缝中的打工族开辟新出路？让我们透过法案细节，窥见未来养老规划的新范式。
国会正在审议一项可能彻底改变美国人养老储蓄方式的方案——允许在职员工将401(k)计划资金转入个人年金账户，而无需离职。
本周在众议院重新提交的这项提案已移交国会委员会审议，拟修订《1986年国内税收法》增设"在职转移"条款，让员工在任职期间就能通过年金锁定保障性收入。
美国国税局向媒体表示，对未决立法不予置评。
加州民主党众议员吉米·帕内塔与伊利诺伊州共和党众议员达林·拉胡德联袂推动的这项两党议案，周五已提交筹款委员会审议。该方案直指市场不确定性与长寿风险两大焦虑，让劳动者能提前锁定终身收入。
若获通过，这将是拜登签署《SECURE 2.0法案》以来退休储蓄体系最重磅的改革。
国会正在研究的这项提案，将赋予员工前所未有的灵活性——无需跳槽就能将401(k)养老账户资金转入年金，即所谓"在职转移"操作。
这仅是《退休简化与明晰法案》的冰山一角。本周两位议员重新提交的该法案被形容为"为美国人养老储蓄决策提供更灵活选择与清晰指引的两党立法"。
议员们在联合声明中强调："该法案将赋予个人更多选择权，用易懂信息守护财务未来。"
他们补充道："特别是法案将落实政府问责署的关键建议，简化复杂的402(f)通知流程。这份通知本是向离职员工说明401(k)支取选项及税务影响，新法案要求国税局用直白语言重新设计通知文本，明确解释所有可选方案——比如将储蓄转入新计划或保留原账户——让民众能做出明智决策。"
此外，法案还扩展了在职转移选项，允许50岁及以上工作者将雇主赞助的401(k)账户资金转入年金。
据议员透露，美国人寿保险协会及全国保险和金融顾问协会的理财专家均已表态支持。
这项新提案建立在《SECURE 2.0法案》基础上，该法案于2022年底通过，不仅扩大养老储蓄选项，还将强制最低取款年龄从72岁逐步延至2033年的75岁。
加州民主党众议员吉米·帕内塔："养老储蓄的各种方法很快就会变得极其复杂。这项两党法案通过简化流程和增加灵活性，帮助美国人规划退休生活。通过助力民众做出明智储蓄决策，我们能增强他们未来数十年的财务安全。"
伊利诺伊州共和党众议员达林·拉胡德："努力工作的美国人不该在规划退休时面对额外难题。在过程中提供更灵活的选项和更清晰的指引，能确保民众做好充分准备并对决策充满信心。"
Betterment at Work总监爱德华·戈特弗里德在接受采访时指出："雇主在帮助员工进行养老投资时面临的最大障碍，可能就是让员工参与退休计划。自动注册和自动升级不仅能增加养老储蓄，还能改善员工财务状况：自动注册的员工往往会提高默认缴费比例而非降低。"
这项年金在职转移提案已进入委员会审议阶段，将接受众议院筹款委员会——这个历史最悠久的国会税收立法机构的严格审查。
未来数月立法者将举行听证会，评估其对养老准备度和消费者保护的潜在影响。该提案的最终结果，可能影响数百万人的退休规划方式，对税收政策和个人财务安全产生深远影响。
